De drie pijlers van het pensioenstelsel

Vergroot afbeelding

• 1e Pijler: De AOW vormt samen met de Anw en WIA de 1e pijler van het pensioenstelsel. De Anw ontvang je alleen als je aan de strenge voorwaarden voldoen én voor de WIA is één van de voorwaarden dat je een werknemer bent op het moment dat je (deels) arbeidsongeschikt wordt. Iedereen die in Nederland woont of werkt, bouwt automatisch AOW op. Het is het basisinkomen om te kunnen rondkomen. De hoogte van de AOW wordt jaarlijks aangepast aan de ontwikkeling van het minimumloon.
• 2e Pijler: De 2e pijler is pensioenopbouw via de werkgever. Zo’n 90% van de werkgevers heeft een aanvullende pensioenregeling. Hierdoor krijgen gepensioneerde werknemers een aanvullende uitkering bovenop de AOW-uitkering. Meestal betalen werkgevers ongeveer 2/3 van de totale pensioenpremies en werknemers 1/3 deel. Pensioenuitvoerders (pensioenfondsen/verzekeraars/ppi’s) beleggen de premies om later aanvullend pensioen uit te kunnen betalen. De pensioenregeling omvat altijd een ouderdomspensioen en vaak ook een nabestaanden- en arbeidsongeschiktheidspensioen/premievrije pensioenopbouw bij arbeidsongeschiktheid. De voorwaarden voor en de hoogte van uitkering verschillen per pensioenregeling. 

  Een steeds belangrijker deel van de pensioenregeling via de werkgever is de Anw-hiaatverzekering. De voorwaarden om aanspraak te kunnen maken op een Anw-uitkering van de overheid zijn dermate streng dat het ontvangen van een Anw-uitkering zeker niet vanzelfsprekend is. Een Anw-hiaatverzekering vangt dit inkomensgat voor de nabestaande(n) (deels) op.

• 3e Pijler: Individuele verzekeringen vormen de 3e pijler. Denk aan lijfrenten en levensverzekeringen. Naast individuele verzekeringen is er natuurlijk spaargeld dat kan dienen als inkomen tijdens de oude dag/arbeidsongeschiktheid of voor de nabestaande(n) bij overlijden.

  Met het nieuwe pensioenstelsel wijzigen vooral de regels voor de 2e pijler.

Twee voorbeelden 

Iedere situatie is uniek. Wat is jouw financiële situatie bij pensionering of arbeidsongeschiktheid? En wat is er voor jouw partner en/of kinderen geregeld bij jouw overlijden? Dit hangt af van wat er is geregeld in de drie pijlers.  
Hoe groot de verschillen kunnen zijn is uitgewerkt voor:

• overlijden voor de pensioendatum: en
• pensionering

Overlijden voor de pensioendatum

Wat het inkomen is van nabestaanden bij overlijden van de partner wordt bepaald door het optellen van de regelingen uit de drie pijlers. Als er in een pijler niets is geregeld óf er is geen aanspraak op een uitkering dan leidt dit tot (meer) inkomensverlies voor de nabestaande(n).

Vergroot afbeelding

De omvang van de balkjes – welk deel van het inkomensverlies de voorziening opvangt – hangt af van: 

1. Hoe goed de regeling is.
   Voor welk percentage ben je gedekt? De oranje balken zullen bij een nabestaandenpensioen gebaseerd op 10% van het pensioengevend salaris 5x zo klein zijn als wanneer het nabestaandenpensioen is gebaseerd op 50% van het pensioengevend salaris. Dit geldt ook voor de Anw-hiaatregeling en bijvoorbeeld een overlijdensrisicoverzekering die je in privésfeer hebt afgesloten. Het inkomensverlies wordt kleiner naarmate de regelingen beter zijn.
2. Hoe hoog het salaris is. 
   Als er een aanspraak is op een uitkering op grond van de Anw vanuit de overheid, keert de overheid maximaal 70% van het minimumloon uit. Bij een bovenmodaal salaris vangt de Anw-uitkering een kleiner percentage van het inkomensverlies op dan bij een inkomen rond het minimumloon.

Pensionering

Wat je inkomen is na pensionering wordt bepaald door het optellen van de regelingen uit de drie pijlers. Als er in een pijler niets is geregeld dan leidt dit tot inkomensverlies na pensionering.

Vergroot afbeelding

De omvang van de balkjes – welk deel van het inkomensverlies de voorziening opvangt – hangt af van: 

1. Hoe goed de regeling is.
   Voor welk percentage ben je gedekt? De AOW is voor iedereen (die altijd in Nederland heeft gewoond) gelijk. Het ouderdomspensioen - de omvang van de oranje balken - is afhankelijk van de pensioenregeling, de ingelegde premie en de gerealiseerde rendementen door de pensioenuitvoerder.
2. Hoe hoog het salaris is.
   Welk percentage van het inkomensverlies wordt opgevangen door de AOW hangt af van je salaris. Bij een bovenmodaal salaris vangt de AOW-uitkering een kleiner percentage van het inkomensverlies op dan bij een inkomen rond het minimumloon. Daarnaast is het ouderdomspensioen dat via de werkgever is geregeld vaak gemaximeerd. Als het salaris hoger is dan dit maximum, is dit deel van het inkomen niet gedekt.